Erkən təqaüdə çıxmaq arzuları gerçəkləşə bilər. Fond bazarı rekord həddə yaxınlaşır, 401(k) və digər təqaüd hesablarının balansları artır. Bir çox yaşlı amerikalı , əgər bu vəsaitləri cəriməsiz istifadə edə bilsəydilər, bir qədər erkən təqaüdə çıxmaq üçün kifayət qədər pulları olacağını düşünə bilər. Mütəxəssislər deyirlər ki, bu mümkündür. Mütəxəssislər bildiriblər ki, 55-ci Qayda və 72(t) Qaydası bəzi amerikalılara təqaüd fondlarına erkən çıxış imkanı verir. Onlar vəsaitlərin çıxarılmasına görə gəlir vergisi ödəməli olacaqlar, lakin 59-1/2 yaşından kiçik şəxslərin adətən ödəməli olduğu 10% erkən çıxarılma cəriməsindən yayına bilərlər. 59-1/2 yaşında erkən çıxarılma cəriməsi artıq tətbiq edilmir. "Doğrudur, onlar 59-1/2 yaşından əvvəl cərimədən yayınmaq üçün ixtisaslı hesabdan pul çıxarmağa icazə verirlər," deyə Outlook Financial Center -in investisiya məsləhətçisi və peşəkar vergi hazırlayıcısı Rob Burnette bildirib, lakin o və digər məsləhətçilər hələ də müştərilərin bu yola getməzdən əvvəl başqa variantlara baxmasını üstün tuturlar. Xüsusilə 72(t) "gözlənildiyi qədər sadə deyil," deyə o bildirib. "Bu, çox mürəkkəbdir." 72(t) qaydası nədir? 72(t) amerikalılara istənilən yaşda təqaüd əmanətlərindən 10% erkən çıxarılma cəriməsi ödəmədən istifadə etməyə imkan verir, əgər onlar ən azı 5 il və ya 59½ yaşına qədər, hansı daha uzun olarsa, "əhəmiyyətli dərəcədə bərabər dövri ödənişlər" etməyi öhdələrinə götürsələr. 72(t) yalnız bir hesaba tətbiq edilir. Əgər birdən çox hesabdan pul çıxarmağı planlaşdırırsınızsa, ayrı planlar qurulmalıdır. Ödənişlər başladıqdan sonra, ödənişləri dəyişdirmək və ya dayandırmaq olmaz, hətta bazarın enişi zamanı və ya iş tapsanız belə. Hər hansı bir dəyişiklik, erkən çıxarılma cəriməsininin ilk ödənişdən etibarən geriyə doğru tətbiq edilməsinə səbəb olur. Məsləhətçilər bildiriblər ki, 72(t) planları asan səslənsə də, ödənişlərin "əhəmiyyətli dərəcədə bərabər" olmasını təmin etmək üçün hesablamalar mürəkkəbdir. IRS ödənişləri hesablamaq üçün istifadə edə biləcəyiniz üç metodu təsvir edir. "Hətta bir neçə dollar fərq olsa belə, bu, 'cəriməsiz' statusu təhlükə altına qoya və əvvəldən cərimələr yarada bilər," deyə Integra Financial Planning, LLC -nin sahibi Aaron Ulrich bildirib. 55-ci Qayda nədir? Cəriməsiz 401(k) çıxarışları üçün ixtisaslaşmaq üçün, işəgötürəninizin planı buna icazə verirsə, 55 yaşınızı tamamladığınız təqvim ilində və ya ondan sonra işinizdən ayrılmalısınız. Qayda yalnız cari 401(k) planınıza aiddir, digər iş yerlərindən və ya IRA -lardan deyil, və 401(k) həmin işəgötürəndə qalmalıdır. Polis və yanğınsöndürənlər kimi ixtisaslı ictimai təhlükəsizlik işçiləri, 403(b) planları ilə istisnadır. Onlar 50 yaşında ixtisaslaşırlar. 72(t) -dən fərqli olaraq, " 55-ci Qayda ilə heç bir öhdəlik yoxdur," deyə Plante Moran Wealth Management -in tərəfdaşı Jaime Eckels bildirib. İnsanlar ödənişləri istənilən vaxt cəriməsiz dayandıra və ya dəyişdirə bilərlər. Kim 72(t) və ya 55-ci Qayda dan istifadə etməlidir? Ulrich bildirib ki, 72(t) ehtimal ki, yalnız "dar, xüsusi bir qrup insan üçündür, geniş istifadə edilmir." Əgər kimsə "çox yüksək (təqaüd) balanslarına malikdirsə, bu məntiqli ola bilər," deyə o bildirib. "Əksər insanlar 40-50 yaşlarında ən yaxşı qazanclarını görürlər və təqaüdə qədər bazarın böyüməsi böyük ola bilər. Lakin təqaüd hesabınızda çox pulunuz varsa və təqaüdə çıxmaq istəyirsinizsə, bəlkə də işə yaraya bilər." Lakin məsləhətçilər bildiriblər ki, 72(t) -nin sərtliyi və mükəmməl hesablanmadığı və riayət edilmədiyi təqdirdə ciddi cərimələr səbəbindən ondan mümkün qədər qaçırlar. "21 illik təcrübəmdə vəsaitlərə çıxış üçün heç vaxt 72(t) -dən istifadə etməmişəm," deyə Eckels bildirib. Məsləhətçilər bildiriblər ki, 55-ci Qayda daha çevikdir, lakin uyğunluq tələbləri bu seçimi məhdud bir qrup üçün açıq saxlayır. Əgər gözlənilmədən işinizi itirirsinizsə və mütləq pula ehtiyacınız varsa, bunlar seçimlər ola bilər, deyə Eckels bildirib. Lakin hətta o zaman da, məsləhətçilər bildiriblər ki, tez-tez daha yaxşı seçimlər var. Erkən təqaüdə çıxanlar ilk növbədə nəyi nəzərə almalıdırlar? Eckels bildirib ki, erkən təqaüdə çıxmağı düşünən amerikalılar müxtəlif əmanət qovluqları yaratmalıdırlar, o cümlədən təcili yardım fondu, 401(k) və/və ya IRA , vergi tutulan broker hesabı və Roth IRA , Roth 401(k) və ya sağlamlıq əmanət hesabı ( HSA ) kimi vergisiz hesab. Amerikalılar broker hesablarında kapital qazancı vergisi ödəyirlər. Əgər investisiyalar bir ildən çox müddətə saxlanılıbsa, daha aşağı uzunmüddətli kapital qazancı vergi dərəcələri tətbiq edilir. "Gəlirinizdən asılı olaraq, kapital qazancı vergisi 0%, 15% qədər aşağı ola bilər – gəlir vergisindən daha aşağı," deyə Ulrich bildirib. Eckels bildirib ki, pula ehtiyacınız olarsa, Roth və ya HSA hesablarından da vergisiz çıxarışlar edilə bilər. Roth IRA investisiya gəlirləri yalnız ən azı 59-1/2 yaşınız varsa və hesab ən azı beş il açıq qaldıqdan sonra vergi və cəriməsiz çıxarıla bilər, lakin töhfələr istənilən vaxt çıxarıla bilər, deyə Eckels bildirib. Roth töhfələri vergi sonrası pullarla edilir. Məsləhətçilər bildiriblər ki, əgər ixtisaslı tibbi xərc üçün qəbzləri saxlamısınızsa, HSA -nızdan istənilən vaxt vergi və cəriməsiz olaraq özünüzə "ödəniş" etmək üçün istifadə edə bilərsiniz. Medora Lee , USA TODAY -də pul, bazarlar və şəxsi maliyyə müxbiridir. Onunla mjlee@usatoday.com ünvanında əlaqə saxlaya və şəxsi maliyyə məsləhətləri və iş xəbərləri üçün hər bazar ertəsindən cümə gününə qədər pulsuz Gündəlik Pul bülletenimizə abunə ola bilərsiniz. Bu məqalə əvvəlcə USA TODAY Unlimited Use -də dərc edilmişdir: Təqaüd əmanətlərinə cəriməsiz erkən çıxış necə əldə etmək olar?