Şura bildirib ki, CIRP (Korporativ İflasın Həlli Prosesi) bir neçə halda borcların ödənilməsi, vergi öhdəliklərinin azaldılması, tənzimləyici nəzarət olmadan şirkətlərin bağlanması və ya birləşdirilməsi, istintaqların, təqiblərin və cəzaların azaldılması üçün sui-istifadə edilir. O, həmçinin aktivlərin monetizasiyası və ya qorunması üçün müflislik proseslərindən istifadəyə işarə edib. Öz layihə sirkulyarında IBBI bildirib ki, IP -lər (İflas Mütəxəssisləri) kitabçalara, qeydlərə və kreditorlar komitəsinin ( CoC ) iclaslarına çıxışları sayəsində sui-istifadə əlamətlərini müəyyən etmək və onları qərar qəbul edən orqanın diqqətinə çatdırmaq vəzifəsini daşıyırlar. Təklif olunan təlimatda IP -lərin araşdırmalı olduğu xəbərdarlıq əlamətləri sadalanıb. Bunlara əhəmiyyətsiz əməliyyatları, gəlirləri və ya maddi aktivləri olan və davamlı olaraq mənfi xalis dəyərə malik şirkətlər, eləcə də əlaqəli və ya qrup müəssisələrini əhatə edən əhəmiyyətli kreditlər, avanslar və ya investisiyalar daxildir. IBBI IP -lərdən kreditlər və investisiyalar üzrə ixtisaslı audit hesabatlarını, əlaqəli tərəflərlə əməliyyatlar üzərində nəzarətdəki zəiflikləri və vəsaitlərin yayındırılması və ya fırıldaqçı istifadəsi ilə bağlı tənzimləyici və ya icra işləri ilə əlaqələri axtarmağı xahiş edib. Şura tərəfindən qaldırılan digər bir narahatlıq CIRP -in başlanğıcı ətrafında kreditorların konsentrasiyasıdır. Layihə, müflislik prosesindən qısa müddət əvvəl borcun sonradan CoC -də dominantlıq edən tək bir kreditora verildiyi halları müəyyən edir. IBBI həmçinin sui-istifadənin ümumi əlamətlərini vurğulayıb, bunlara eyni vaxtda CIRP -ə daxil olan əlaqəli şirkətlər qrupları, ümumi təşəbbüskarlar və ya direktorlar, üst-üstə düşən CoC -lər, aktivlərin yoxlanılmasında çətinliklər və iddiaçılar arasında məhdud rəqabət daxildir. Şura bildirib ki, IP -lər bu göstəriciləri ətraflı nəzərdən keçirməli və əsaslandırılmış rəy formalaşdırmalıdırlar. Təklif olunan sirkulyar mövcud vəzifələri dəqiqləşdirmək və potensial sui-istifadənin müəyyən edilməsində ardıcıllığı təmin etmək məqsədi daşıyır. Tənzimləyici 24 avqust tarixinə qədər maraqlı tərəflərdən şərhlər gözləyir. “Əgər IP müflislik prosesinin fırıldaqçılıqla və ya həll və ya ləğvetmə xaricində başqa bir məqsədlə pis niyyətlə başladıldığı qənaətindədirsə, IP IBC -nin 65-ci maddəsi ilə birlikdə 60(5)-ci maddəsi nə əsasən, 43, 45, 50 və ya 66-cı maddələr ə əsasən tələb olunan hər hansı bir ərizəyə əlavə olaraq, müvafiq göstərişlər və cəza üçün qərar qəbul edən orqana ərizə təqdim etməlidir,” layihədə qeyd olunur. Tənzimləyici əlavə olaraq aydınlaşdırıb ki, layihə izahlı xarakter daşıyır və IP -lər üçün heç bir yeni öhdəlik yaratmır.