Eynilə, Part D əlavə ödənişləri planınızın standart aylıq haqqına əlavə olaraq hər ay 14,50 ABŞ dollarından 91,00 ABŞ dollarına qədər əlavə xərc əlavə edir. Hədlər proqressiv vergi dərəcələri kimi deyil, sıldırım qayalar kimi qurulduğu üçün, həddi hətta bir dollarla keçmək bütün il üçün tam əlavə ödəniş səviyyəsini işə salır. Bu o deməkdir ki, 63 yaşa çatdıqdan sonra gəlirinizi ildən-ilə daha yaxından izləmək istəyə bilərsiniz, çünki bu, gəlirinizin 65-ci ad günü Medicare dərəcələrinizə təsir etməyə başladığı ildir. IRMAA-nı azaltmaq üçün qabaqcadan planlaşdırma Təqaüdçülər hər il MAGI-lərinə ən azı müəyyən qədər təsir edə bilirlər. Gəlirinizin riskini idarə etmək tez-tez müxtəlif gəlir mənbələrinin (pensiyalar, Sosial Təminat və s.) müxtəlif vergi statuslu hesablarla əlaqələndirilməsini əhatə edir. Ənənəvi vergi təxirə salınmış hesablar, Roth hesabları və vergi tutulan broker hesabları arasında pul çıxarışlarını balanslaşdırmaq, MAGI-nizi lazımsız yerə şişirtmədən lazımi pul axını yaratmağınıza imkan verə bilər. Proaktiv uzunmüddətli vergi planlaması IRMAA-nın gələcək gözlənilən təsirini həll etməyin başqa bir yoludur. Uzunmüddətli vergi strategiyası tez-tez gəlirin daha yüksək olacağını gözlədiyiniz gələcək illərdə “aşağı təzyiq” yaratmaq üçün, məsələn, Tələb Olunan Minimum Paylamalar (RMDs) və ya Sosial Təminat müavinətləri başlamazdan əvvəlki erkən təqaüd illəri kimi, daha az gəlirli boşluq illərində qəsdən gəlir əldə etməyi əhatə edir. Əgər qaçırdınızsa: Niyə Medicare istehlakçıları 2027-ci ildə daha yüksək Part D mükafatları görə bilər Vergi planlaması taktikaları IRMAA üçün Uzunmüddətli vergi azaltma strategiyası qurduqdan sonra, gəlirinizi hədəf IRMAA həddinizin altında saxlamaq üçün hədəflənmiş illik taktikalar tətbiq edə bilərsiniz. Roth konversiyaları həyata keçirmək və ya Sosial Təminat müavinətlərinizin vaxtını optimallaşdırmaq kimi əsas addımlarla yanaşı, aşağıdakı variantlardan istifadə etməyi düşünün: Kapital qazancı büdcəsini qoruyun: Gəlir artımlarını nəzarətdə saxlamaq üçün vergi tutulan aktiv satışlarını illik olaraq planlaşdırın və məhdudlaşdırın. Gözlənilməz vergi investisiyalarını minimuma endirin: Gözlənilməz gəlir paylamalarını tetikleyen aktivlərə məruz qalmaqdan çəkinin və ya məhdudlaşdırın. Kvalifikasiyalı xeyriyyə paylamalarından ( QCDs ) istifadə edin: Xeyriyyəçiliyə meylli olsanız, vəsaitləri birbaşa ənənəvi IRA-dan xeyriyyə təşkilatına köçürün, ayırmaları maddələrə ayırmaq əvəzinə. Kvalifikasiyalı tibbi xərcləri HSA-lar vasitəsilə ödəyin: Kvalifikasiyalı tibbi xərcləri ödəmək üçün Sağlamlıq Əmanət Hesabından vergisiz paylamalar çəkin. Hər taktika hər maliyyə vəziyyətinə tətbiq edilmir, lakin doğru kombinasiyanı birləşdirmək IRMAA hədlərinizə və ümumi vergi öhdəliyinizə nəzarəti saxlamağa kömək edə bilər. Təqaüdçülər üçün əsas nəticələr Birincisi, IRMAA-nın illik bir tənlik olduğunu unutmayın. İldən-ilə qiymətləndirildiyi üçün, birdəfəlik maliyyə hadisəsi mükafatlarınızın artmasına səbəb ola bilər, lakin yalnız bir il üçün. İkincisi, müəyyən həyat dəyişikliklərinə etiraz edə bilərsiniz. Əgər gəliriniz evlilik, boşanma, iş itkisi və ya həyat yoldaşının ölümü kimi kvalifikasiyalı həyat dəyişdirən hadisə nəticəsində əhəmiyyətli dərəcədə azalarsa, iki il əvvəlki vergi bəyannaməniz əvəzinə cari gəlirinizə əsaslanaraq əlavə ödənişinizin azaldılmasını tələb etmək üçün Sosial Təminat Forması SSA-44-ü təqdim edə bilərsiniz. Nəhayət, daha böyük mənzərəyə diqqət yetirməyi unutmayın. IRMAA-dan qaçmaq yeganə maliyyə məqsədiniz olmamalıdır. Bir çox hallarda, Roth konversiyası kimi daha geniş bir strategiyanı həyata keçirmək və ya sadəcə xəyal tətilinə çıxmaq üçün yüksək xərcləmə ili üçün müvəqqəti IRMAA əlavə ödənişi ödəmək, sadəcə IRMAA-dan tamamilə qaçmaqdan daha çox uzunmüddətli məqsədlərinizə uyğun ola bilər. Nəticədə, IRMAA təqaüd səhiyyəsinin dəyişkən xərcidir. Qaydaları başa düşərək, əsas gəlir hədlərini izləyərək və Medicare xərclərini daha geniş vergi planlaması strategiyanıza inteqrasiya edərək, gözlənilməz əlavə ödənişlərin qarşısını ala və təqaüdünüzü xəyal etdiyiniz kimi stressiz saxlaya bilərsiniz. Jonathan Vance, CFP, EA , Springfield, Missouri-də Vance Financial Planning, LLC-nin təsisçisi və sabit ödənişli maliyyə planlaşdırıcısıdır.