Könüllü Pensiya Fondu (VPF) əmək haqqı alan işçilərə Məcburi Pensiya Fonduna (EPF) məcburi ayırmadan daha çox vəsait yatırmağa imkan verir. EPF -in 8,25% faiz dərəcəsi təklif etməsi ilə VPF , hökumət tərəfindən dəstəklənən əmanət sxemi vasitəsilə pensiya yığımını artırmaq istəyən işçilər üçün bir seçim ola bilər. Lakin, faizlərin vergi tətbiqi, pul çıxarma məhdudiyyətləri və işçinin töhfə limiti əlavə investisiya etməzdən əvvəl nəzərə alınmalı vacib amillərdir. Əsas sual budur ki, əlavə VPF töhfələri, xüsusilə məcburi EPF töhfələri vergisiz faiz üçün illik ₹2,5 lakh həddinə çatan və ya onu aşan işçilər üçün sabit depozitlər (FDs) kimi alternativlər üzərində əhəmiyyətli bir üstünlük təklif edirmi. 1 Finance -in şəxsi maliyyə təlimləri rəhbəri Anshi Shrivastava qeyd edib: “ VPF -in bir əsas vəzifəsi var. O, əmanətləri qoruyur və onları sabit, hökumət tərəfindən dəstəklənən dərəcə ilə artırır. Onu zənginləşdirəcəyini gözləyən hər kəs yanlış məhsul seçib.” Budur, işçilər VPF -in onların maliyyə məqsədlərinə uyğun olub-olmadığını necə qiymətləndirə bilərlər, vergi limiti necə işləyir və pulu çıxarmazdan əvvəl nəyi bilmək lazımdır. VPF , bazara bağlı investisiyalara tamamilə etibar etmədən pensiya əmanətlərini artırmaq istəyən əmək haqqı alan işçilərə uyğun ola bilər. Lakin, qərar onların gəlirindən, mövcud kreditlərindən, mövcud əmanətlərindən, asılı şəxslərindən və pensiyaya qədər qalan illərindən asılı olmalıdır. Shrivastava VPF -i nəzərdən keçirə biləcək üç kateqoriya işçini müəyyən edib. Birinciyə sabit depozitlərdə əhəmiyyətli əmanətlər saxlayan insanlar daxildir. FD faizi adətən tətbiq olunan gəlir vergisi dərəcəsi ilə vergiyə cəlb edildiyi üçün, işçilər töhfə ilə bağlı vergi qaydalarını nəzərə alaraq vergidən sonrakı gəlirləri EPF və VPF vasitəsilə əldə edilənlərlə müqayisə etməlidirlər. İkinci kateqoriyaya pensiyaya yaxınlaşan 40-50 yaşlarında olan işçilər daxildir. Onlar pensiya əmanətlərinin bir hissəsi üçün proqnozlaşdırıla bilən, hökumət tərəfindən dəstəklənən faiz dərəcəsinə üstünlük verə bilərlər, xüsusilə bazar tənəzzülündən sonra bərpa etmək üçün daha az iş ili qaldıqda. Üçüncüyə ardıcıl olaraq əmanət etməkdə çətinlik çəkən işçilər daxildir. VPF töhfələri birbaşa əmək haqqından tutulur, bu da onlara pul bank hesablarına çatmadan əvvəl ayırmağa imkan verir. Lakin, VPF adekvat təcili yardım fondundan və ya yaxın müddətli xərclər üçün tələb olunan puldan üstün olmamalıdır. İşçilər əlavə əmək haqqını pensiya hesabına ayırmazdan əvvəl likvidlik ehtiyaclarını qiymətləndirməlidirlər. ₹2,5 lakh illik hədd işçinin öz EPF və VPF töhfələrinin cəminə aiddir. İşəgötürənin töhfəsi bu hesablamadan xaric edilir. Həddi aşan işçi töhfələrinə aid olan faiz vergiyə cəlb edilir. Hədd təxminən ayda ₹20,833 -ə bərabərdir. İşçilər yalnız aylıq tutulmalara etibar etmək əvəzinə illik töhfələrini hesablamalıdırlar. Shrivastava xəbərdarlıq edib ki, məcburi EPF töhfələri artıq limiti aşan işçilər əlavə VPF töhfələrini avtomatik olaraq etməyi yenidən nəzərdən keçirməlidirlər. Məsələn, əgər bir işçi EPF və VPF vasitəsilə illik ₹3 lakh töhfə verirsə, ₹50,000 həddi aşır. Vergiyə cəlb edilən, bütün artıq töhfənin özü deyil, artıq töhfələrə aid olan faizdir. 30% marjinal vergi dərəcəsi ilə, 8,25% faiz dərəcəsi vergi və əlavə rüsumdan əvvəl vergiyə cəlb edilən hissədə təxminən 5,78% -ə bərabərdir. Faktiki vergi təsiri tətbiq olunan vergi qaydalarından və işçinin şəraitindən asılıdır. İşçilər həmçinin xatırlamalıdırlar ki, ₹2,5 lakh həddi faizlərin vergi tətbiqinə aiddir, hər bir VPF töhfəsi üçün mövcud olan ümumi tutulmaya deyil. Tövhələr üzrə hər hansı bir tutulma tətbiq olunan vergi rejimi və onun şərtlərindən asılıdır. VPF EPF hesabının bir hissəsini təşkil edir, buna görə də pulun əldə edilməsi tətbiq olunan EPF pul çıxarma qaydaları ilə tənzimlənir. İşçilər onu istənilən vaxt sərbəst şəkildə pul çıxarıla bilən adi əmanət hesabı kimi qəbul edə bilməzlər. EPFO 2025-ci ilin oktyabrında sadələşdirilmiş qismən pul çıxarma çərçivəsini təsdiqlədi. Dəyişikliklər qismən pul çıxarma üçün minimum xidmət tələbini 12 aya endirdi və minimum balans kimi töhfələrin 25% -ni saxlamaq tələbini tətbiq etdi. Çərçivə həmçinin xəstəlik, təhsil, evlilik və mənzil kimi uyğun ehtiyaclar üçün pul çıxarma imkanlarını genişləndirdi. İşçilər müraciət etməzdən əvvəl xüsusi pul çıxarma məqsədləri üçün şərtləri və uyğun məbləğləri yoxlamalıdırlar. Shrivastava xəbərdarlıq edib ki, daha asan əldə etmə imkanı işçiləri ixtiyari xərclər üçün pensiya əmanətlərinə əl atmağa təşviq etməməlidir. Toylar, nəqliyyat vasitələrinin alınması və ya digər qeyri-zəruri xərclər üçün pul çıxarma illər ərzində artacaq əsas kapitalı azaldır. İşçilər ideal olaraq VPF əmanətlərini pensiya üçün qorumalı və ayrıca təcili yardım fondu saxlamalıdırlar. Əgər pul çıxarma qaçılmaz olarsa, onlar tətbiq olunan uyğunluq şərtlərini və potensial vergi nəticələrini anlamalıdırlar. VPF , mövcud EPF faiz dərəcəsi ilə intizamlı pensiya əmanətləri axtaran işçilər üçün faydalı ola bilər. Lakin, onun uyğunluğu nə qədər töhfə verdiklərindən, vergi vəziyyətlərindən və əlavə əmanətləri bağlamağa imkanları olub-olmamasından asılıdır. Tövhələri artırmazdan əvvəl, işçilər illik EPF tutulmalarını hesablamalı, ₹2,5 lakh həddindən nə qədər aşağı qaldığını qiymətləndirməli və VPF -in vergidən sonrakı gəlirini FDs kimi alternativlərlə müqayisə etməlidirlər. Onlar həmçinin təcili yardım əmanətlərinin və yaxın müddətli maliyyə məqsədlərinin adekvat şəkildə maliyyələşdirildiyinə əmin olmalıdırlar. Qərar nəticədə yalnız başlıq faiz dərəcəsindən deyil, VPF -in işçinin ümumi maliyyə planında oynadığı roldan asılı olmalıdır. Kirti Jha Mint -də baş məzmun prodüseridir, burada qarşılıqlı fondlar, vergitutma, şəxsi maliyyə və makroiqtisadi inkişaflar haqqında yazır. Onun reportajları oxuculara mürəkkəb maliyyə inkişaflarını məlumatlara əsaslanan, tədqiqatla dəstəklənən hekayələr vasitəsilə anlamağa kömək etməyə yönəlmişdir ki, bu da siyasət dəyişikliklərinin, bazar tendensiyalarının və tənzimləyici qərarların investorlara və ev təsərrüfatlarına necə təsir etdiyini izah edir. Mint -ə qoşulmazdan əvvəl, Kirti ET Money -də işləyib, burada qarşılıqlı fond tədqiqatları və investisiya təhlili üzrə ixtisaslaşıb. O, portfel açıqlamalarını, fond menecerinin strategiyalarını, sektoral bölgü dəyişikliklərini və investisiya tendensiyalarını izləyərək, böyük məlumat dəstlərini investor yönümlü anlayışlara çevirib. Onun işi kəmiyyət təhlilini istehlakçı yönümlü hekayəçiliklə birləşdirərək, oxuculara fondun mövqeyini, portfel dəyişikliklərini və uzunmüddətli investisiya imkanlarını daha yaxşı anlamağa imkan verib. Kirti Delhi Universiteti nin Indraprastha Qadın Kolleci ndən İqtisadiyyat üzrə bakalavr dərəcəsinə və O.P. Jindal Qlobal Universiteti nin Jindal Bankçılıq və Maliyyə Məktəbi ndən Maliyyə üzrə magistr dərəcəsinə malikdir. Onun akademik təhsili analitik düşüncəyə, kəmiyyət tədqiqatlarına və maliyyə qərarlarının qəbul edilməsinə diqqət yetirərək, kapital bazarlarını, maliyyə sistemlərini və iqtisadi siyasəti anlamaq üçün güclü bir təməl təmin edib. İnvestisiya tədqiqatları və maliyyə jurnalistikası sahəsindəki birgə təcrübəsi ilə o, oxucuları yaxşı məlumatlandırılmış maliyyə qərarları qəbul etməyə səlahiyyət verən dəqiq, əlçatan və dərin jurnalistika istehsal etməyə sadiqdir. Bütün Ani Şəxsi Kredit, Biznes Krediti, Biznes Xəbərləri, Pul xəbərləri, Son Xəbərlər və Ən Son Xəbərlər Yeniləmələrini Live Mint -də əldə edin. Gündəlik Bazar Yeniləmələrini əldə etmək üçün Mint News Tətbiqi ni yükləyin. Əlfəcinlərinizi saxlamaq üçün veb saytımıza daxil olun. Bu, yalnız bir an çəkəcək. Ups! Görünür, şəkli əlfəcin etmək üçün limiti aşmısınız. Bu şəkli əlfəcin etmək üçün bəzilərini silin.