Public Provident Fund (PPF) təhlükəsizlik, sabit gəlir və vergi güzəştləri axtaran investorlar üçün ən populyar uzunmüddətli əmanət variantlarından biri olaraq qalır. Hökumət tərəfindən dəstəklənən bu fond, zəmanətli gəlirlər təklif edir və azad-azad-azad (EEE) kateqoriyasına daxil olaraq, mühafizəkar investorlar üçün cəlbedici edir. Ekspertlərin fikrincə, fərdlər bu sxemin faydalarını maksimuma çatdırmaq üçün töhfələrin vaxtını düzgün seçmək, icazə verilən maksimum məbləği yatırmaq və uzun müddət investisiya etmək kimi bir neçə investisiya strategiyası qəbul edə bilərlər. Bu nüansları anlamaq, PPF investisiyalarınızdan ən yaxşı şəkildə faydalanmağa və illər ərzində güclü bir kapital yaratmağa kömək edə bilər. Hal-hazırda, əmanət dərəcəsi illik 7.10% təşkil edir və bu, hökumət tərəfindən hər rüb nəzərdən keçirilir. Faiz dərəcəsi 2020-ci il aprelin 1-dən bəri, yəni 6 ildən çoxdur ki, dəyişməz qalıb. Ayın 5-dən əvvəl PPF-ə vəsait yatırın. Ekspertlərin fikrincə, PPF investisiyalarında ayın 5-i qaydası kiçik bir detal olsa da, gəlirlərə birbaşa təsir göstərir. Bu qaydaya əsasən, faiz ayın 5-i ilə ayın sonu arasındakı ən aşağı balans üzərindən hesablanır, buna görə də ayın 5-dən sonra əlavə olunan hər hansı bir pul həmin ay üçün faiz qazanmır. Centricity WealthTech-in baş investisiya məsləhətçisi və təsisçi partnyoru Ishkaran Chhabra deyib: “15 illik bir müddətdə bu kiçik itkilər toplanır və ümumi mürəkkəbləşməni azaldır”. O əlavə edib ki, eyni prinsip birdəfəlik investisiyalara daha güclü şəkildə tətbiq olunur. Chhabra bildirib: “Əgər aprelin 5-i və ya ondan əvvəl investisiya etsəniz, məbləğ bütün maliyyə ili üçün faiz qazanmağa başlayır. Bu pəncərəni qaçırsanız, bir aylıq faizi tamamilə itirirsiniz ki, bu da effektiv illik gəlirinizi bir qədər azaldır”. Həyat yoldaşının hesabından istifadə edərək gəlirləri optimallaşdırın. Həyat yoldaşının hesabından istifadə etmək, PPF investisiyalarından ümumi ev təsərrüfatı gəlirlərini maksimuma çatdırmaq üçün vergi baxımından səmərəli bir yol ola bilər. Rest The Case-in təsisçisi və baş icraçı direktoru Shreya Sharma deyib: “ PPF-dən əldə edilən faiz vergilərdən tamamilə azad olduğu üçün, hətta investisiyalar həyat yoldaşının və ya yetkinlik yaşına çatmayan uşağın adına edilsə belə, faiz vergi tutulmayan olaraq qalır və nəticədə 64-cü Bölmə üzrə birləşdirmə müddəaları tətbiq edilmir”. 1961-ci il Gəlir Vergisi Qanununun 64-cü Bölməsi , vergidən yayınmanın qarşısını almaq üçün həyat yoldaşına, yetkinlik yaşına çatmayan uşağa və ya gəlinə köçürülən gəlirin köçürənin ümumi gəlirinə əlavə edilməsini nəzərdə tutan “gəlirin birləşdirilməsini” tələb edir. Hər bir həyat yoldaşı müstəqil olaraq ₹1.5 lakh-a qədər investisiya edə bilər. O bildirib ki, ₹1.5 lakh məhdudiyyəti qəyyumla əlaqəlidir və həm qəyyumun öz PPF hesabına, həm də yetkinlik yaşına çatmayan uşağın hesabına edilən töhfələri əhatə edir. PPF hesablarını illər üzrə pillələndirmək — Bu necə işləyir və kimlər bunu nəzərdən keçirməlidir? Pillələndirmə, ümumi pul məbləğini müxtəlif, pilləli intervallarda yetişən bir neçə kiçik investisiyaya bölmək investisiya strategiyasına aiddir. Chhabra-nın fikrincə, bu tənzimləmə dərhal likvidlikdən daha çox, uzun müddətdə vaxtı düzgün seçməklə bağlıdır. Hər bir hesab 15 illik kilidləmə müddəti ilə gəldiyi üçün, hesabları müxtəlif nöqtələrdə, adətən həyat yoldaşları arasında açmaq, tək, böyük bir yetişmənin qarşısını almağa və əvəzinə pilləli vaxt cədvəlləri yaratmağa kömək edir. O deyib: “Başlanğıc tarixlərindəki bu boşluq sonrakı illərdə əhəmiyyət kəsb etməyə başlayır. Hər şeyin birdən açılması əvəzinə, siz bir sıra yetişmə pəncərələri əldə edirsiniz ki, bu da vəsaitlərə çıxışı daha geniş və idarəolunan edir. Erkən dövrdə likvidlik üçün çox şey etməsə də, zamanla pul axınlarını hamarlaşdırmağa və likvidliyin daha uzun müddət ərzində mövcudluğunu genişləndirməyə kömək edir”. Lakin o, həmçinin qeyd edib ki, gəlirinizi maksimuma çatdıracaq “ideal boşluq” yoxdur. O deyib: “Hətta ər, arvad və uşaq üçün hesabları müxtəlif vaxtlarda açsanız belə, məhdudiyyət yetişmə vaxtı deyil, hər il ümumilikdə nə qədər pul qoya biləcəyinizdir”. Beləliklə, hesabları, məsələn, 3-5 il aralığında açmaq pilləli yetişmə tarixləri yarada bilər, lakin kapitalın formalaşmasını mütənasib olaraq artırmır. Praktikada, bir şəxsin həqiqətən pillələndirdiyi şey sərvət yaratmaq deyil, likvidlik vaxtıdır. O deyib: “Konseptual olaraq, səliqəli səslənir, biri təhsil üçün, biri evlilik üçün, biri pensiya üçün yetişmə. Lakin PPF 15 illik kilidləmə müddəti, aşağı riskli, illik töhfəyə tavan qoyulmuş sabit gəlirli bir alətdir. Bu, onu məqsəd seqmentasiya mühərriki deyil, daha çox kapitalın qorunması və vergi səmərəliliyi aləti edir”. Ekspertlərin fikrincə, PPF-i pillələndirmək, sabitliyə və kapitalın qorunmasına üstünlük verən və investisiyalarında dəyişkənlikdən qaçmağı seçənlər üçün ən uyğundur. Maksimum fayda üçün, investor ideal olaraq hər il tam ₹1.5 lakh töhfə verməlidir. Lakin bu, hər kəs üçün mümkün olmaya bilər və buna görə də faktiki investisiya fərdin portfel bölgüsü və digər aktiv sinifləri üzrə öhdəlikləri nəzərə alınmaqla ödəmə qabiliyyətindən asılı olmalıdır.