[P1] 15,85%-ə qədər gəlir gətirən beş REIT asan gəlir kimi görünür, lakin IRS əksər investorların gözlədiyindən daha böyük bir hissəni götürür. Hansı hesab növünün riyaziyyatı dəyişdiyini və zərərin nə qədər müddətə yığıldığını görün. Bu yazı sponsorlarımızdan və filiallarımızdan linklər ehtiva edə bilər və Flywheel Publishing onlar vasitəsilə həyata keçirilən hərəkətlərə görə kompensasiya ala bilər. Əksər REIT gəlirləri broker hesabına adi gəlir kimi daxil olur. REIT paylanması yalnız etibarın səhmdarlara yazılı bildirişdə (26 U.S.C. § 857(c)(2)(C)) təyin etdiyi dərəcədə ixtisaslı dividend gəliri hesab olunur və xalis qısamüddətli kapital qazanclarının REIT paylanmaları adi dividendlər kimi bildirilir. "Blue chip" şirkətinin ixtisaslı dividendləri 0%, 15% və ya 20% kapital qazancı dərəcələri ilə vergiləndirilir. Əksər REIT ödənişləri isə bunun əvəzinə sizin vergi dərəcənizlə vergiləndirilir. Siz 199A Bölməsinə uyğun gələn REIT dividendlərinizin 20%-ni çıxa bilərsiniz ki, bu da effektiv dərəcəni aşağı salır. Aşağıdakı riyaziyyat bu çıxılmanı nəzərə almır və tam vergi dərəcəsini istifadə edir. IRS Publication 550 -yə əsasən, 2025-ci vergi ili üçün, tək vergi ödəyiciləri üçün MAGI 200 000 ABŞ dollarını , birgə vergi ödəyiciləri üçün isə 250 000 ABŞ dollarını keçdikdə 3,8% xalis investisiya gəliri vergisi də tətbiq oluna bilər. Aşağıdakı beş REIT -ə 500 000 ABŞ dolları , hər birinə 100 000 ABŞ dolları qoyun. 4 noyabr bağlanış qiymətlərinə əsaslanan gəlirlərlə, portfel ildə təxminən 38 820 ABŞ dolları ödəyir. 24% vergi dərəcəsində bölgü belədir: Fərq ildə 9 317 ABŞ dollarıdır . 10 il ərzində, böyümə və əlavə töhfələr olmadan, bu, 93 167 ABŞ dollarına qədər artır. [P2] Realty Income ( NYSE:O ) ABŞ və Avropada pərakəndə satış, sənaye və məlumat mərkəzlərində 15 536 xalis icarə mülkiyyətinə sahibdir. Onun yüksək gəlirli illik 3,258 ABŞ dolları ödənişi 5,50% gəlir gətirir ki, bu da hər 100 000 ABŞ dolları üçün 5 502 ABŞ dolları deməkdir və Roth hesabında saxlanılmasa, hamısı adi gəlir kimi vergiləndirilir. Üçüncü rübün AFFO -su səhm başına 1,12 ABŞ dolları idi və 0,813 ABŞ dolları dividendləri əhatə edirdi. Risk: gəlirlər pərakəndə satış ağırlıqlı portfeldə kirayəçinin kredit qabiliyyətindən asılıdır. [P3] W. P. Carey ( NYSE:WPC ) tək kirayəçili sənaye (icarə haqqının 39%-i), anbar (25%) və pərakəndə satış (22%) əmlakını icarəyə verir. Onun illik 3,80 ABŞ dolları dividendi 5,81% gəlir gətirir, yəni hər 100 000 ABŞ dolları üçün 5 814 ABŞ dolları . Üçüncü rübün AFFO -su 1,33 ABŞ dolları idi və rüblük 0,950 ABŞ dolları ödənişini əhatə edirdi. Risk: icarə haqqının 33%-i Avropadan gəlir ki, bu da valyuta riskini artırır. [P4] Omega Healthcare Investors ( NYSE:OHI ) ixtisaslı tibb müəssisələrinə, yaşlılar üçün yaşayış yerlərinə və Böyük Britaniya qocalar evlərinə sahibdir. Onun illik 2,72 ABŞ dolları dividendi 5,53% gəlir gətirir, yəni hər 100 000 ABŞ dolları üçün 5 532 ABŞ dolları . Üçüncü rübün AFFO -su səhm başına 0,82 ABŞ dolları və FAD -ı 0,78 ABŞ dolları idi, hər ikisi 0,68 ABŞ dolları dividendi əhatə edirdi. Risk: icarə haqqı operatorlardan asılıdır və rəhbərlik NewGen -in rübdə 13,3 milyon ABŞ dolları tam icarə haqqı ödəyəcəyini güman edir. [P5] EPR Properties ( NYSE:EPR ) kinoteatrlara, yemək və əyləncə məkanlarına, attraksionlara və fitnes obyektlərinə sahibdir. Onun aylıq dividendi, illik 3,72 ABŞ dolları , 6,12% gəlir gətirir, yəni hər 100 000 ABŞ dolları üçün 6 124 ABŞ dolları . Üçüncü rübün AFFO ödəniş nisbəti 60% idi. Oktyabrın 29-da keçirilən zəngdə CFO Mark Peterson dedi: "Bizim adi dividendimiz çox yaxşı şəkildə əhatə olunmağa davam edir." Risk: kinoteatrlar icarə haqqının 34%-ni təşkil edir. [P6] Annaly Capital Management ( NYSE:NLY ) ipoteka REIT -idir. O, mülkiyyətə sahib REIT -lərin qarşısını aldığı faiz dərəcəsi və kredit riski daşıyan Agentlik MBS , yaşayış krediti və ipoteka xidməti hüquqlarından istifadə edir. Onun illik 3,00 ABŞ dolları dividendi 15,85% gəlir gətirir, yəni hər 100 000 ABŞ dolları üçün 15 848 ABŞ dolları . Üçüncü rübün paylanma üçün mövcud gəlirləri 0,80 ABŞ dolları idi və 0,75 ABŞ dolları dividendi əhatə edirdi. Risk: kitab dəyəri keçən rübdə 11,4% azalaraq 17,86 ABŞ dollarına düşdü. 37% dərəcəsi ən yüksək vergi dərəcəsidir və yalnız bu dərəcəyə düşən gəlirlərə tətbiq olunur. Əksər oxucular daha aşağı dərəcələrdə oturur və daha az ödəyirlər. 9 317 ABŞ dolları illik fərqi mühafizəkar 4% ilə yenidən investisiya edin, qiymət artımı nəzərə alınmır. Bu vergi qənaəti 10 ildən sonra 111 857 ABŞ dollarına , 20 ildən sonra isə 277 434 ABŞ dollarına çatır. Bu, bu fərziyyələr altında bu beş REIT -i Roth hesabından kənarda saxlamaq üçün təxmini vergi hesabıdır və son əmək haqqı ilə ilk RMD arasındakı illər adətən onları köçürmək üçün ən ucuz vaxtdır (biz bu pəncərəni pulsuz Roth bələdçisində ölçdük). Roth gəliri yalnız ixtisaslı paylanma kimi çıxarıldıqda vergisizdir. Publication 590-B (2025)-ə əsasən, bu, ilk Roth töhfə ilinizlə başlayan beş illik müddətdən sonra götürüldüyü deməkdir. O, həmçinin 59½ yaşından sonra, əlilliyə görə, ölümdən sonra benefisiara və ya 10 000 ABŞ dolları ömürlük limitə qədər ilk ev üçün edilməlidir. Bu beş REIT hər il broker hesabında qaldıqca, IRS gəlirin öz payını əvvəlcə götürür. Bu gəlir Roth hesabında saxlanıldıqda hesabda qalır. Hər hansı sual və ya düzəliş üçün [email protected] ilə əlaqə saxlayın. Lee Jackson 2012-ci ildən bəri 24/7 Wall St. üçün Wall Street analitiklərinin səhm və borc tədqiqatlarını və səhm strategiyasını gündəlik olaraq işıqlandırıb. Onun geniş, müxtəlif karyerası, o cümlədən Texasın Austin şəhərindəki NBC filialında yaradıcı xidmətlər direktoru kimi fəaliyyəti ona maliyyə sənayesinə unikal bir baxış verir. Lee Jackson -ın maliyyə sənayesindəki səyahəti 30 ildən çoxdur, o cümlədən Bear Stearns , Lehman Brothers və Morgan Stanley -də institusional səhm satıcısı kimi təxminən iki onillik. Onun karyerası dot-com yüksəlişi və baloncığından Long-Term Capital Management fəlakətinə, 11 sentyabr hadisələrinə və 2008-ci ilin Böyük Resessiyasına qədər əsas sell-side Wall Street hadisələrini əhatə edirdi. Bu, onun bazar dəyişkənliyi şəraitində dayanıqlığını və uyğunlaşma qabiliyyətini əks etdirir. Lee Jackson -ın bəzi ən böyük banklarda və broker firmalarında karyerası boyunca qazandığı praktiki maliyyə sənayesi təcrübəsi, müxtəlif platformalarda ömür boyu yazıçılıqla tamamlanır. Bu unikal birləşmə ona Wall Street -in incəliklərinə yalnız dərin daxili təcrübə və biliyə malik birinin edə biləcəyi şəkildə işıq salmağa imkan verir. Üstəlik, onun Wall Street -dəki geniş şəbəkəsi ona və 24/7 Wall St. -ə birbaşa çıxış təmin etməyə davam edir ki, bu da az sayda firmanın malik olduğu bir imtiyazdır. 2012-ci ildən bəri Jackson -ın 24/7 Wall St. üçün işi Barron’s , Yahoo Finance , MarketWatch , Business Insider , TradingView , Real Money , The Street , Seeking Alpha , Benzinga və digər media orqanlarında yer alıb. O, Michigan ştatının Bloomfield Hills şəhərindəki nüfuzlu Cranbrook Schools -da təhsil alıb və Specs Howard School of Media Arts -dan yayım ixtisası üzrə dərəcəyə malikdir.