Lakin əvvəlcə, bu keçən həftənin bəzi başlıqlarına nəzər salaq. Fond bazarı müharibə və artan neft qiymətləri ilə bağlı narahatlıqları aradan qaldıraraq, hazırda bütün zamanların ən yüksək səviyyələrinə yaxınlaşır. Əslində, S&P 500 bu yaxınlarda 9.8%-lik 10 günlük ralli nümayiş etdirdi. Carson Group -a görə, bu, 1950-ci ildən bəri indeks üçün 20-ci ən yaxşı 10 günlük gəlir idi. Digər 19 haldan bir il sonra nə baş verdi? Bazar bu halların 16-da müsbət gəlir əldə etdi, səhmlərin bir il sonra aşağı düşdüyü üç hal isə 2000-ci illərin əvvəllərindəki dot-com çöküşü zamanı baş verdi. Bütün bu 19, əsasən iki rəqəmli 10 günlük rallidən sonra orta 12 aylıq gəlir 20.8% idi. Robert Brokamp : Backdoor vasitəsilə Roth IRA -ya pul qoymaq və İnanılmaz Mirasın Yox Olması Aktı. Bu və daha çoxu bu şənbə günü Motley Fool Money -nin Şəxsi Maliyyə buraxılışında. Mən Robert Brokamp , və bu həftə, mən backdoor Roth IRA -ya töhfə vermək üçün beş addımı izah edəcəyəm və mütləq çəkinmək istədiyiniz bir neçə potensial tələni vurğulayacağam. Hal-hazırda, Stock Advisor -a qoşulduğunuz zaman əldə edə biləcəyiniz üç inanılmaz şirkət üçün “Double Down” xəbərdarlıqları veririk və yaxın zamanda belə bir şans bir daha olmaya bilər. Nadir hallarda, mütəxəssis analitik komandamız partlamaq üzrə olduğunu düşündükləri şirkətlər üçün “Double Down” səhm tövsiyəsi verir. Əgər investisiya etmək şansınızı artıq qaçırdığınızdan narahatsınızsa, indi gec olmadan almaq üçün ən yaxşı vaxtdır. Rəqəmlər özləri üçün danışır: Facts versus Feelings podkastı, şoumuzun əvvəlki qonağı olan Carson Group -dan Ryan Detrick qeyd etdi ki, aprel ayında bazarın yeni zirvələrə çatması bu müstəsna rallilərlə demək olar ki, eyni tezliyə malikdir, bu 19 dəfə baş verib. Bu halların yalnız birində bazar ili müsbət ərazidə başa vurub. Ryan -ın qeyd etdiyi kimi, bunun çoxu sadəcə rəqəmlərlə əyləncədir və investisiya qərarları vermək üçün istifadə edəcəyiniz məlumat deyil, lakin rallinin əsas səbəbləri, yəni artan korporativ gəlirlər və yüksək mənfəət marjaları yaxşı əlamətlərdir. Növbəti, insanlar pul miras aldıqda nə edirlər? Görünür, bir çox insan onu xərcləyir. Bu, Alabama Universiteti -ndən Cory Thompson və Texas Tech Universiteti -ndən Russell James -in son araşdırmasının nəticəsidir. Onlar 2010-2018-ci illər arasındakı məlumatları araşdıraraq insanların mirasları digər gözlənilməz gəlirlərlə, məsələn, hədiyyələr, məhkəmə mükafatları, sığorta ödənişləri kimi necə idarə etdiklərini araşdırdılar. Əsas tapıntı odur ki, miraslar olduqca sürətlə xərclənir. Hər miras qalan dollar təxminən bir il sonra ölçüldükdə növbəti dalğa xalis dəyərini yalnız 61 sent artırdı, yəni hər miras qalan dolların demək olar ki, 40 senti xərclənmişdi və varislərin 42%-i miraslarını tamamilə xərcləmişdi. Bunu xüsusilə təəccüblü edən bu varislərin profilidir. Onların orta xalis dəyəri demək olar ki, 1 milyon dollar idi, yarısı kollec dərəcəsinə malik idi və 89%-i ev sahibi idi. Bu, maliyyə cəhətdən savadsız insanlar haqqında bir hekayə deyil. Bu, sərvət spektrində baş verdi. Tədqiqat həmçinin müəyyən etdi ki, demoqrafik göstəricilər və alınan pulun miqdarı nəzərə alındıqda, insanlar mirasları digər gözlənilməz gəlirlərdən daha çox xərcləməyə meylli idilər. Praktiki nəticə o ola bilər ki, ölüm zamanı birdəfəlik mirasın standart əmlak planlaşdırma yanaşması ən pis mümkün dizayn ola bilər, çünki o, benefisiarların psixoloji olaraq onu xərcləməyə hazır olduğu anda böyük miqdarda pul təqdim edir. Müəlliflər vaxta bölünmüş paylamanı müdafiə edirlər, buna görə də bəlkə də tədricən əsas vəsaitlərin buraxılması və ya israfçı etibar və ya yeni benefisiar təyinatları təklif edir və məsləhətçilərin əmlak planlaşdırma söhbətini nə qədər pul qoymalıyamdan varislərim illik nə qədər gəlir almalıdır sualına yönəltmələrini təklif edirlər. İndi həftənin rəqəmi, yəni 7.9% . Bu, Bank of America Global Research -ə görə və Bloomberg tərəfindən vurğulandığı kimi, mart ayında ərzaq şirkətləri üçün xərclərin illik müqayisədə nə qədər artdığını göstərir. Bu, İran müharibəsi ndən dərhal əvvəl fevral ayındakı 4.2%-dən yuxarıdır. Sıçrayışın ən böyük səbəbi, əlbəttə ki, yanacaq qiymətlərindəki artımdır. Lakin 3-6 ay sonra qablaşdırma, gübrə və ya neftdən hazırlanan və ya Hörmüz boğazı nın bağlanması səbəbindən daşınmaları əhəmiyyətli dərəcədə azalan digər məhsulların yüksək xərclərindən əlavə yuxarı təzyiq görə bilərik. Növbəti, gəlir limitlərindən yuxarı qazansanız belə, Roth IRA -ya necə pul qoymaq olar, Motley Fool Money davam edir. İnsanlar təqaüdü daha az öhdəliklərin olduğu bir dövr kimi gözləyirlər. Bu, həmçinin daha aşağı vergilərin olduğu bir dövr ola bilər, xüsusilə də Roth təqaüd hesabları nda pulunuz varsa. Tövsiyələr vergidən azad deyil, lakin qaydalara əməl etdiyiniz müddətcə Roth-lardan gəlir və çıxarışlar vergisizdir. Roth-lar həmçinin başqa bir öhdəlik azadlığı forması təklif edir. Ənənəvi təqaüd hesablarından fərqli olaraq, Roth hesabları 73 yaşında və ya 1960-cı ildə və ya daha sonra doğulmuşsunuzsa 75 yaşında tələb olunan minimum paylamalara tabe deyil. Bu sizə cəlbedici gəlirmi ki, Roth IRA -ya töhfə verməyi düşünürsünüz? 2026-cı ildə bir şəxs 7,500 dollar töhfə verə bilər, əgər 31 dekabr tarixinə 50 və ya daha yaşlı olacaqsınızsa, əlavə 1,100 dollar . Sadəcə bilin ki, Roth IRA -ya töhfə vermək üçün bəzi tələblərə cavab verməlisiniz, siz və ya həyat yoldaşınız, birgə müraciət edirsinizsə, töhfəyə ən azı bərabər vergi tutulan kompensasiyaya malik olmalısınız, lakin çox pul qazana bilməzsiniz. Tövsiyə edə biləcəyiniz məbləğ, müraciət statusunuza əsaslanan müəyyən bir dəyişdirilmiş düzəliş edilmiş ümumi gəlirdən başlayaraq tədricən azalır. 2026-cı ildə Roth IRA -ya töhfə vermək imkanı tək müraciət edənlər və ev təsərrüfatı başçıları üçün 153,000 dollar ilə 168,000 dollar arasında gəlirlərdə azalır. Bu rəqəmlər evli olanlar və birgə müraciət edənlər üçün 242,000 dollar - 252,000 dollar təşkil edir. Gəliriniz çox yüksəkdirmi? Yaxşı, ürəklənin, çünki arxa qapıdan daxil ola bilərsiniz. Backdoor Roth IRA , yüksək gəlirli işçilərə əvvəlcə ənənəvi IRA -ya vergidən azad olmayan töhfə verməklə və sonra ənənəvi IRA -nı Roth IRA -ya çevirməklə Roth IRA -nı maliyyələşdirməyə imkan verən bir strategiyadır. Bunu etmək üçün beş addım var. Addım 1: Ənənəvi IRA açın, töhfə verin. Qazanılmış gəliri olan və ya qazanılmış gəliri olan biri ilə evli olan hər kəs, bu gəlirin səviyyəsindən asılı olmayaraq ənənəvi IRA -ya töhfə verə bilər. Addım 2: IRA mühafizəçinizlə əlaqə saxlayın və yeni ənənəvi IRA -nızı Roth -a çevirməyi tələb edin. Əgər hələ bir Roth -unuz yoxdursa, əvvəlcə birini açmalısınız və bütün bunları onlayn olaraq bir neçə kliklə edə bilərsiniz. İndi, töhfə verməklə çevirmə arasında nə qədər gözləməli olduğunuz barədə bəzi mübahisələr var, çünki "addım əməliyyatı doktrinası" adlanan bir şey var ki, bu da IRS -in qərar verməsinə səbəb ola bilər ki, vergidən azad olmayan ənənəvi IRA -ya töhfə vermək üçün iki addım atmaq və sonra Roth -u çevirmək üçün başqa bir addım atmaq əvəzinə, əslində siz sadəcə bir addım atdınız və Roth IRA -ya töhfə verdiniz, bu da çox gəlir qazansanız icazə verilməyə bilərdi. İndi, maliyyə planlaşdırma və vergi icmalarında illərdir ki, çevirməni etməzdən əvvəl nə qədər gözləməli olduğunuz barədə mübahisələr gedir, getdikcə daha çox mütəxəssis pul hesabınıza daxil olan kimi bunu etməyin olduqca yaxşı olduğu qənaətinə gəlir. Bildiyimə görə, heç kim IRA ilə backdoor Roth IRA -nı çox tez çevirdiyi üçün problem yaşamayıb. Lakin bir az daha ehtiyatlı olmaq istəyirsinizsə, şounun keçmiş qonağı olan və bu mövzunu həqiqətən dərindən araşdıran CPA Sean Mullaney -dən məsləhət budur. O, çevirməni etməzdən əvvəl bir ayın sonuna qədər gözləməyi təklif edir. Beləliklə, ənənəvi IRA -da pulu göstərən əvvəlki ayların hesabatı əlinizdə olar. Sadəcə bilin ki, çevirmədən əvvəl ənənəvi IRA -da yığılan hər hansı bir gəlir çevirmə zamanı vergi tutulacaq, lakin bu çox olmamalıdır. Addım 3-ə keçək, yəni pul Roth IRA -nıza daxil olduqdan sonra onu işə salın. Sadəcə nağd pul kimi orada qalmasına icazə verməyin. Əsas məqsəd vergisiz böyümədir və bu, pulu səhmlərə, fondlara, ETF -lərə və ya uzunmüddətli strategiyanızın tələb etdiyi hər hansı bir şeyə investisiya etməyi tələb edir. Addım 4: Tövsiyəni və çevirməni vergi bəyannamələrinizə daxil edin. IRA töhfəsini bildirən Form 5498 və çevirməni bildirən Form 1099R alacaqsınız. Vergi vaxtı Form 8606 -nı təqdim edin, bu, IRA -ya ənənəvi IRA -nıza vergidən azad olmayan, vergidən sonra töhfə verdiyinizi bildirir. Bu, bu pulun artıq vergi tutulduğunu göstərən bir sənəd izi yaradır, beləliklə, çevirdiyiniz zaman yenidən vergi tutulmayacaqsınız. Əgər vergi mütəxəssisi ilə işləyirsinizsə, ona töhfənin vergidən sonra olduğunu bildirdiyinizə əmin olun ki, o, Form 8606 -nı xəbərdar etsin. Addım 5: Hər il uyğun olaraq təkrarlayın. Backdoor Roth IRA birdəfəlik bir hiylə deyil. Bu, şəraitiniz üçün doğru addımdırsa, hər il qazanılmış gəliriniz olduğu müddətcə həyata keçirə biləcəyiniz bir strategiyadır. Bu beş addımdır. Çox çətin deyil, lakin məsələdə böyük bir çirkin problem var, bu da pro rata qaydası kimi tanınır. Əgər digər ənənəvi IRA -larda başqa pulunuz varsa, backdoor Roth IRA etmək daha mürəkkəb olur. Səbəbi budur. Pulu ənənəvi IRA -dan Roth IRA -ya çevirdiyiniz zaman, IRA -lar sadəcə çevirdiyiniz konkret dollarlara baxmır. O, bütün ənənəvi IRA -larınızın, o cümlədən SEP IRA -lar, sadə IRA -lar və 401(k) -lardan köçürmələrin ümumi balanslarına baxır və sonra bu ümumi məbləğin nə qədərinin vergidən sonra pul, nə qədərinin isə vergidən əvvəl pul olduğunu hesablayır. Bu, pro rata qaydası kimi tanınır. Budur bir nümunə. Fərz edək ki, backdoor Roth çevirməniz üçün 7,500 dollar vergidən sonra pul töhfə verirsiniz, lakin köhnə 401K -dan 67,500 dollar vergidən əvvəl pulu olan bir köçürmə IRA -nız da var. Ümumi ənənəvi IRA balansınız indi 75,000 dollar dır. Yalnız 7,500 dollar və ya 10%-i vergidən sonradır. Digər 90%-i vergidən əvvəldir. 7,500 dollar ı Roth IRA -ya çevirdiyiniz zaman, IRA -lar deyir: "Yaxşı, bu çevirmənin yalnız 10%-i vergidən sonradır. Digər 90%-i vergidən əvvəldir və vergi tutulur." Nəticə odur ki, çevirmənin 6,750 dollar ı və ya 90%-i adi gəlir kimi vergi tutulacaq. Yalnız 750 dollar vergisizdir. Xoşbəxtlikdən, pro rata qaydası ndan yan keçməyin bir yolu var. Əgər işəgötürəninizin 401K və ya 403B -si ənənəvi IRA -lardan daxil olan köçürmələri qəbul edirsə, vergidən əvvəl pulunuzu bu plana köçürə bilərsiniz. Bu, həmin vergidən əvvəlki dollarları pro rata hesablamasından çıxarır. Köçürmədən sonra, yeganə ənənəvi IRA balansınız yeni etdiyiniz 7,500 dollar vergidən sonra töhfədir. Çevirməniz indi 100% vergisizdir. Bu strategiyanın mənfi tərəfi odur ki, köçürməni etməzdən əvvəl ənənəvi IRA -nızdakı bütün investisiyaları satmalı olacaqsınız və sonra pul 401K və ya 403B -nizə daxil olduqdan sonra, işəgötürən tərəfindən dəstəklənən planınızdakı investisiya seçimlərindən birini seçməlisiniz, bu da tez-tez daha məhdud olur. Bu, xüsusilə fərdi səhmlərə investisiya etməyi sevirsinizsə və 401K -nızda broker hesabı xüsusiyyəti yoxdursa, etməyə hazır olduğunuz bir mübadilə olmaya bilər. Budur pro rata qaydası haqqında üç digər qeyd. Nömrə 1, IRS çevirmə ilinin 31 dekabr tarixinə IRA -larınızdakı balanslarla maraqlanır. Deyək ki, iyun ayında backdoor Roth IRA çevirməsi edirsiniz, o zaman ənənəvi IRA -da başqa pulunuz yoxdur, düşünürsünüz ki, pro rata qaydası haqqında narahat olmağa ehtiyac yoxdur. Lakin sonra dekabr ayında vergidən əvvəl 401K -dakı pulu ənənəvi IRA -ya köçürürsünüz və pul 31 dekabrda oradadır. İndi pro rata qaydası işə düşür. Nömrə 2, yalnız pulu nəzərə almalısınız və ənənəvi IRA -larınızda, həyat yoldaşınızın IRA -ları hesablamanın bir hissəsi deyil. Nömrə 3, miras qalan IRA -lar da pro rata hesablaması zamanı ümumiyyətlə nəzərə alınmır. Bir istisna, həyat yoldaşınızdan IRA miras alırsınız və onu miras qalan IRA kimi saxlamaq əvəzinə öz IRA -nız etməyi seçirsiniz, və yalnız