Bir çox uşaq valideynlərindən miraslarını vəsiyyətnamə vasitəsilə alacaqlarını düşünür. Lakin sərvət miras almağın başqa yolları da var, məsələn, sevdiyiniz birinin 401(k) və ya IRA hesabının təyin edilmiş benefisiarı olmaq. Pensiya hesabını miras almağın müsbət tərəfi odur ki, vəsiyyətnamədə göstərilən digər aktivlərdən fərqli olaraq, o, probata tabe deyil. Lakin hesablar digər şərtlərə tabe ola bilər. Məsələlər burada mürəkkəbləşir. Oxunmalı: Təsəvvür edin ki, Drew kimi birisi, atası Brian onu tək böyüdüb. Təəssüf ki, Brian 40 yaşlarının sonlarında, Drew hələ orta məktəbdə oxuyarkən xərçəngdən vəfat etdi. Brian oğlunu bir trast vasitəsilə 401(k) hesabının benefisiarı təyin etmişdi. Drew -un əmisi Jim onu yanına aldı və əmlakın qəyyumu kimi xidmət etdi, Drew -un yetkinlik yaşına çatmasını gözlədi, hansı ki, o, 18 yaşına çatdığı üçün bunu etmək üzrədir. İndiyə qədər Jim 401(k) haqqında susurdu. Drew onun nə qədər olduğunu, onu nağdlaşdırmalı, böyüməsinə icazə verməli, yoxsa başqa variantların olub-olmadığını bilmək istəyir. Qanuni və maliyyə cəhətdən nəzərə alınmalı çox şey var. Pensiya hesablarını miras alan uşaqlar üçün seçimlər. Bu halda, Drew 401(k) -nin 'qeyri-həyat yoldaşı' benefisiarı (1) hesab ediləcəkdir. Qeyri-həyat yoldaşlarının miras qalan 401(k) , IRA və Roth IRA hesabları ilə bağlı bir neçə seçimi var. Bir vəkil və sertifikatlı maliyyə planlaşdırıcısı və ya CPA ilə məsləhətləşmək ağıllıdır, çünki hər bir seçim hüquqi və vergi nəticələri daşıyır. Daha çox oxuyun: Budur 2026-cı ildə amerikalıların yaşa görə orta gəliri. Geridə qalırsınız? Seçim 1: Trast vasitəsilə pul almaq. IRS , 401(k) miras aldıqları zaman yetkinlik yaşına çatmamış uşaqları 'uyğun təyin edilmiş benefisiarlar (2)' hesab edir. Bu kateqoriyaya əlilliyi və ya xroniki xəstəlikləri olan insanlar da daxildir. Bir trast vasitəsilə onlar bütün ömürləri boyu 401(k) vasitəsilə ödənişlər ala bilərlər. Drew -un atası Drew üçün bir trast qursa da, onu yetkinlik yaşına çatmamışlar üçün trast (3) kimi qurmuşdu, hansı ki, Drew 18 yaşına çatdıqda ləğv ediləcəkdi. Bu o deməkdir ki, Drew bu il 401(k) -dən pul – potensial olaraq hamısını – ala bilər. Bu həm də o deməkdir ki, o, müəyyən müddət ərzində onu çıxarmalıdır. Seçim 2: Miras qalan hesabı nağdlaşdırmaq. Bu, kollecə getmək istəyən Drew kimi birinə cəlbedici görünə bilər. Problem ondadır ki, miras qalan 401(k) və ya IRA -nı birdən-birə nağdlaşdırmaq dərhal daha yüksək vergilərə səbəb olacaq. Bu, şəxsi gəlir hesab olunur. Bu, sizi daha yüksək vergi dərəcəsinə sala bilər.